2007年5月7日 星期一

出納備忘錄


基本上,出納會經手的錢並不多:
例如的水電費、保全費、給廠商大筆的支出
都開支票。

一般的代課費也是一樣請代課老師開好戶頭,
由於代課是常常有機會的事情(尤其是12月),
所以開好帳戶直接匯,他就不用再來學校一趟,
以後又有代課機會就可以免除麻煩,何樂不為。
其他就是請主計要匯錢交錢累積至一定的量再給我,(當然,對外廠商例外)

然後主計把一款同項目的開在一張支出憑證上,
我自己會用手寫一張總表:

000 多少錢(什麼項目)
000 多少錢(什麼項目)
000 多少錢(什麼項目)

而這張總表是好幾張支票、一疊憑證的錢,
整理好之後,換好錢之後,我會先把錢分開,一個人一個信封袋,
再檢查一次。基本上到這裡就OK了。因為金額都可以MATCH起來。

發下去我會禮貌性請領錢者當面算算有沒有錯,
如果他說不用,我會說之前因為有少給的,自己有粗心大意,
還是請他幫我檢查一次。
如果沒有問題,信封可以還我,以利環保。

總之一再檢查,所以就沒有虧過錢,
還因為這樣發現主計算錯,
救了幾千元回來(憑證重複算)。

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感想:雖然老師接出納雜事很多,也常常上課到一半就要回來算錢給錢,
可是我還是作完了一年,給自己拍拍手!


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